北京市教育委员会


北京市中小学学生卡管理暂行办法

【文号】京教基[2007]17号
【颁布单位】北京市教育委员会
【颁布日期】2007-06-27
【生效日期】2007-09-01
【法律层级】规范性文件



　　为了规范北京市中小学学生卡(以下简称“学生卡”)的使用和管理，依据《集成电路卡应用和收费管理办法》(计价格[2001]1928号)等相关文件，特制定本办法。本办法所指的学生卡，是指经北京市信息化工作办公室同意发行的用于本市中小学生学籍管理的学生证件卡和电子化学籍卡。
　　一、学生卡的组成

　　(一)学生卡由证件卡和学籍卡两张卡片组成，共同封装在透明卡夹内，不得单独使用。

　　(二)证件卡是常规的学生身份证明。印有校名、姓名、照片、性别、学籍号(含条形码)和有效期限。证件卡背景色为蓝、绿、黄三种，分别对应高中、初中、小学三个学段。

　　(三)学籍卡是电子化的学生身份证明。卡内封装有集成电路芯片，具有包括电子学籍管理在内的多种教育应用功能，另兼有市政交通一卡通功能。

　　(四)随学生卡下发三个附件：一是透明卡夹，用于保护证件卡和学籍卡；二是使用说明书；三是挂带。其中一是必备附件，每次发(补)证件卡时需一同发放，二、三则视应用情况发放。

　　二、学生卡发放对象和使用权益

　　(一)学生卡的发放对象为在市教委和各区县教委正式注册的实施基础教育的中小学校中，所有实际在校有正式学籍和临时学籍的学生。

　　(二)学生卡所有权属北京市教育委员会。

　　(三)学生卡的使用权属学生本人。

　　三、学生卡的管理机构及主要职责

　　(一)学生卡管理工作由市、区县、学校相关管理部门负责。

　　(二)学生卡市级管理部门主要职责：统筹规划管理全市学生卡的制发和应用；协调解决全市学生卡推广应用中的重大问题；指导区县级卡管理部门的工作；监督学生卡读写机具的制作。

　　(三)学生卡区县管理部门主要职责：负责本区县各中小学学生卡的发放和应用工作；管理维护区县级卡管理系统并通过该系统监控日常卡管信息；按业务流程汇总、检验、报送、管理本区县各校制卡、发卡数据；制作、补发小批量证件卡。

　　(四)学生卡校级管理部门职责：负责本校学生卡的发放和应用工作；通过CMIS及校级卡管理系统生成、校验、上报、管理制补卡及发卡数据；完成学生卡的日常管理、统计及学籍卡的个人化工作；在需要时检验回收学籍卡。

　　四、学生卡制卡数据和数据的上报

　　(一)制卡数据包括校名、学生姓名、性别、学籍号、身份证号、学生数字照片，所有数据由CMIS生成。为保证学籍号的唯一，学籍变更后该学生的原学籍号不得分配给其他学生。学生数字照片为内容整洁、近期免冠蓝色背景彩照(头部宽度及高度占照片宽度及高度的60%—70%，色彩深度为24位，分辨率为640*480点的JPG文件，并将压缩选择为最优质量)。

　　(二)制卡数据由学校和区县管理部门按各自职责逐级上报，上报的所有制卡数据如发现错误必须经CMIS系统修改后，由校级卡管理系统重新导出。

　　(三)各级卡管理责任人要对数据的准确、上报数据文件的安全无病毒负责，对于数据出错造成损失的要承担责任。

　　五、学生卡的保管及使用

　　(一)学生卡由学生个人保管，不得转借他人。各级卡管理部门不得扣留学生卡，不得以代为保管等名义收回学生卡。

　　(二)学生卡的各类应用应遵照相应的管理规定，用于校内“一卡通”系统时应在卡管理部门或学校的指导下使用。使用时应防水、防污、防高温，防强电磁场，不要弯折打孔。

　　(三)对伪造、冒用学生卡的单位和个人，将依法追究法律责任。

　　(四)学生卡兼有的市政交通一卡通电子钱包功能的开通和使用由学生监护人自行决定。相关的市政交通应用，应按照北京市政交通一卡通有关规定执行，有关事宜需向公交部门咨询。

　　六、学生卡的发放、补办、挂失及注销

　　(一)学生初次领到的学生卡由北京市教育委员会免费提供，并经区教委通过学校向学生发放。区、校两级卡管理部门自上级领到学生卡到下发的时间不应超过10个工作日。

　　(二)学生卡丢失后应及时到学校卡管理部门办理挂失手续，挂失在两个工作日内在校内生效，挂失期为10天。挂失期间如需使用学生卡，可由学校卡管理部门办理临时卡，如果未按规定办理挂失，或挂失尚未生效而导致卡被误用，一切损失由学生本人承担。学生卡中的市政交通一卡通电子钱包不记名、不挂失，请持卡者妥善保管。

　　(三)学生卡如丢失或因学生使用不当造成损坏应到学校卡管理部门申请补卡，并依照京发改[2007]623号文件(收费编码174011)交纳补卡费用。新补办的学生卡在20个工作日内下发。学籍卡经学校卡管理部门咨询检测确属卡片本身质量问题造成故障，可免费更换。

　　(四)学生因转学、升学而进入北京其他中小学校时，必须将学生卡带至新校报到注册。如丢失损坏，应回原就读学校补办学籍卡。证件卡由新校制作。

　　(五)学生须持学生卡在每学期开学时刷卡注册，未注册的学生卡将在每年的3月20日、9月20日后自动失效。

　　(六)已超过使用期限的学生证件卡由学生本人留存。转学和辍学的学生证件卡由校级卡管理部门注销。

　　七、其他

　　(一)本办法自2007年9月1日起施行，由北京市教育委员会负责解释。

　　(二)市教委印发的《关于推广使用中小学管理信息系统和做好发放中小学学生卡工作的通知》(京教基〔2004〕24号)中“北京市中小学学生卡管理办法(试行)”同时废止。



煤炭部


煤炭内部审计机构审计工作底稿编制及管理的规定

第一条 为了规范煤炭内部审计工作底稿的编制、复核、使用及管理，根据审计署《审计机关审计工作底稿准则》和煤炭工业部《煤炭行业内部审计工作暂行规定》，制定本规定。
第二条 本规定所称审计工作底稿，是指煤炭内部审计人员在审计过程中所形成的与审计事项有关的工作记录。
审计工作底稿应当记载审计人员在审计中获取的证明材料的名称、来源和时间等，并附有证明材料。
第三条 审计工作底稿按编制顺序可分为分项目审计工作底稿和汇总审计工作底稿。
分项目审计工作底稿应当由审计人员根据审计方案确定的项目内容，逐项逐事编制形成，做到一项一稿或一事一稿。
汇总审计工作底稿应当在分项目审计工作底稿编制完成的基础上，按照分项目审计工作底稿的性质、内容，进行分类归集，综合编制。
第四条 审计工作底稿的主要内容是：
（一）被审计单位的名称；
（二）审计项目的名称以及实施审计的时间；
（三）审计过程记录；
（四）编制者的姓名及编制日期；
（五）复核者的姓名及复核日期；
（六）索引号及页次；
（七）其他应说明的事项。
第五条 审计工作底稿中的审计过程记录主要包括：
（一）实施审计具体程序的记录及资料；
（二）审计测试评价的记录；
（三）审计方案及其调整变更情况的记录；
（四）审计人员的判断、评价、处理意见和建议；
（五）审计组讨论的记录和审计复核记录；
（六）审计组核实与采纳被审计单位对审计报告反馈意见的情况说明；
（七）其他与审计事项有关的记录和证明资料。
第六条 审计工作底稿的附件主要包括下列审计证明材料：
（一）与被审计单位违反法律、法规、规章的财务收支有关的资料；
（二）与被审计单位审计事项有关的法律文件、合同、协议、会议记录、往来函件、公证、鉴定资料等的原件、复制件或摘录件；
（三）其他有关的审计资料。
第七条 编制审计工作底稿应当做到内容完整、真实，重点突出，如实反映被审计单位的财务收支情况，以及审计方案编制和实施的情况。审计工作底稿不得擅自删减或修改。
第八条 编制审计工作底稿应当做到观点明确、条理清楚、用词恰当、字迹清晰、格式规范；审计工作底稿中载明的事项、时间、地点、当事人、数据、计量、计算方法和因果关系必须准确无误、前后一致；相关的证明材料如有矛盾，应当予以鉴别和说明。
第九条 相关的审计工作底稿之间应当具有清晰的勾稽关系，相互引用时应当注明索引编号。
第十条 编制汇总审计工作底稿，应当在详细审阅分项目审计工作底稿，并确定其事实清楚、证据确凿、手续完备之后，再进行分析整理，按其性质内容分类、归集。
第十一条 审计工作底稿所附的审计证明材料应当经被审单位或其他提供证明资料者的认定签证。如果有特殊情况无法认定签证的，应当由审计组作出书面说明。
第十二条 审计工作底稿应当由审计组负责人、专兼职复核人员分别在审计实施中、审计报告形成前期、审计报告提交内部审计机构负责人审定前进行复核。
各复核人在复核时应当作必要的记录，书面表示复核意见并签名。
第十三条 必要时，审计人员应当根据复核意见对审计工作底稿予以补充、修改，或作出书面说明。
第十四条 审计工作底稿未经内部审计机构负责人批准，不得对外提供。
第十五条 审计工作底稿必须归类整理，纳入项目审计档案。
第十六条 本规定由煤炭工业部审计局负责解释。
第十七条 本规定自1998年1月1日起施行。